세금 효율적인 투자가 2026년 이후 포트폴리오 수익을 높이는 방법

소매 투자자들은 IRS가 이번 주에 1월 26일에 시작한다고 발표한 2026년 세금 신고 시즌의 시작을 이미 준비하고 있을 수 있습니다.

일년 내내 세금 효율적인 투자 전략을 사용하면 투자자의 세금 부담을 줄이고 향후 수년간 포트폴리오 가치를 최적화하는 데 도움이 될 수 있다고 세후 부의 극대화에 중점을 둔 금융 자문 회사인 Evergreen Wealth의 설립자이자 CEO인 Bill Harris는 말합니다.

여기에는 다양한 투자에 어떤 유형의 계정을 사용하는지 평가하고 판매 방법과 시기에 대해 전략적으로 고려하는 것이 포함됩니다.

페이팔(PayPal), 인튜이트(Intuit), 퍼스널 캐피탈(Personal Capital)의 CEO를 역임한 기업가 해리스는 “과세에 민감한 재무 계획은 투자에서 통제할 수 있는 가장 중요한 요소”라고 말했습니다. 그러나 대부분의 사람들은 세금과 투자에 관해 미리 계획을 세우지 않는다고 그는 말했습니다.

“해야 할 일과 해야 할 일에는 차이가 있습니다. 우리는 세금을 신고해야 합니다. 세금을 계획해야 합니다”라고 Harris는 말했습니다.

다음은 세금 우대 은퇴 계좌의 일부 변경 사항과 투자에 대한 세금 영향을 최소화하는 데 도움이 될 수 있는 중요한 조치에 대한 정보입니다.

투자에 대해 세금이 부과되는 방식과 기여할 수 있는 금액을 포함하여 다양한 계정에 대한 인식은 필수적인 첫 번째 단계입니다.

• 기존 401(k) 및 개인 퇴직 계좌에 대한 기부금은 세금이 유예됩니다. 세전 금액으로 만들어 해당 연도의 과세 소득을 줄입니다. 그들은 면세로 성장하고 인출에 대해 세금을 지불합니다.

• Roth 401(k) 및 IRA에 대한 기부금은 세후 금액으로 이루어집니다. 그들은 면세로 성장하고 은퇴 시 면세로 인출될 수 있습니다.

• 중개 계좌에 대한 투자에는 배당금, 자본 이득 등 소득에 대해 매년 세금이 부과됩니다.

2026년의 주요 세금 변경을 통해 투자자는 세금 혜택을 받는 은퇴 계좌에 대한 기여를 극대화할 수 있습니다. 올해에는 Traditional IRA와 Roth IRA의 기부금 한도가 $7,500으로 늘어났으며, 50세 이상 개인의 경우 최대 $1,100의 추가 적립금을 받을 수 있습니다.

전통적인 세전 401(k) 플랜, 세후 기여금으로 구성된 Roth 401(k) 플랜 및 유사한 고용주 후원 플랜의 경우 한도는 $24,500로 늘어났습니다. 50세 이상의 개인은 보충 기부금으로 최대 $8,000까지 기부할 수 있습니다. 60~63세 근로자는 최대 $11,250까지 “수퍼 캐치업” 기여금을 납부할 수 있습니다.

Vanguard의 연구에 따르면 고소득자인 노년층 투자자는 은퇴 계획 기여금을 극대화할 가능성이 평균보다 높으며 2026년 세금 변경으로 영향을 받을 가능성이 가장 높을 수 있습니다.

2025년 현재 고용주로부터 $150,000 이상을 벌었다면 올해부터 추가 적립금은 일반적으로 세후 Roth여야 합니다. 즉, 세전 캐치업 기부금으로 미리 세금 감면을 받을 수는 없지만 해당 기부금이 인출될 때 과세되지는 않습니다.

퇴직 계획 제공업체인 MissionSquare의 CEO 겸 사장인 Andre Robinson은 많은 직원이 이미 Roth 옵션을 선택하고 있다고 말합니다. “우리가 자주 보는 것 중 하나는 사람들이 Roth 기부금을 최대한 활용하고 다른 차량에 저축을 시작하는 것입니다.”라고 그는 말했습니다.

전문가들은 투자금이 위치할 소위 자산 위치인 세금 우대 계좌와 세후 중개 계좌를 결합하는 것이 중요한 세금 계획 전략이 된다고 말합니다. 귀하가 이 계좌에 기부하는 금액은 귀하의 금년 세금 청구서뿐만 아니라 나중에 퇴직할 때에도 영향을 미칠 수 있습니다.

예를 들어, 금융 자문가는 최종 면세 인출을 위해 주식 및 뮤추얼 펀드와 같은 고성장 잠재 자산을 Roth 계좌에 배치하는 동시에 지방채 자금과 같은 보다 세금 효율적인 자산을 개인 세후 또는 중개 계좌에 배치하도록 권장할 수 있습니다.

피츠버그의 변호사이자 공인회계사인 제임스 랭(James Lang)은 CNBC에 이메일을 통해 “통합 세금 전략 없이 관리되는 포트폴리오는 많은 경우 평생 세금에서 필요한 것보다 수만, 심지어 수십만 달러를 더 지불하게 될 것”이라고 말했다.

중개 계좌에 투자를 판매할 때 세금에 미치는 영향을 고려하십시오. 1년 이하 보유 자산에 대한 투자 이익은 정규 소득으로 과세됩니다. 1년 이상 보유된 자본 이득에는 0%, 15% 또는 20%의 세율이 적용됩니다. 고소득자에게는 3.8%의 추가 요금이 추가되어 총 23.8%가 부과될 수 있습니다.

Harris는 세후 계정에서 세금 손실 및 세금 이득 추수를 활용하는 것을 고려한다고 말합니다. 세금 손실 추수에는 이익을 상쇄하고 세금을 줄이기 위해 손실이 있는 자산을 판매할 수 있는 기회를 식별하는 것이 포함됩니다.

세금 이득 수확에는 성공적인 투자를 전략적으로 판매하는 것이 포함됩니다. 예를 들어, 저소득 연도에 0% 자본 이득 브래킷을 받을 자격이 있으면 유리할 수 있습니다. 그러한 상황에서 일부 투자자는 세금 이득 수확을 통해 포트폴리오의 균형을 재조정하거나 투자 기반을 재설정하여 향후 세금을 절약합니다.

감사한 자산을 기부하는 것은 또 다른 현명한 세금 효율적인 전략이 될 수 있다고 Harris는 말했습니다.

여기에는 퇴직자가 세전 퇴직 계좌에서 적격 비영리 단체로 직접 자금을 이체할 수 있는 적격 자선 분배 또는 QCD가 포함될 수 있습니다. QCD는 조정 총소득을 증가시키지 않으며 연간 인출 요건을 충족하는 데 도움이 될 수 있습니다.

또 다른 옵션: 기부자 조언 기금. 이러한 투자 계좌를 통해 투자자는 양도된 자산에 대해 선불 공제를 청구한 다음 시간이 지남에 따라 해당 자금을 비영리 단체에 분배할 수 있습니다.

“그것은 훌륭한 차량입니다.”라고 해리스는 말했습니다. “현금을 주는 대신 주식을 기부하고 주식을 평가하면 세금 공제를 받을 수 있을 뿐만 아니라 내재된 자본 이득에 대해 세금도 내지 않습니다.”

— CNBC 수석 프로듀서 Stephanie Dhu가 이 이야기에 대한 보도에 기고했습니다.

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